借你的名字開一家公司

不是要你的帳戶

「『小鋼』跟伊說駿銘公司是在做合法的電商、遊戲點數業務，要伊擔任駿銘公司登記負責人，伊不用管理公司，但要伊提供印章、身分證資料，用以申設駿銘公司銀行帳戶，伊每月可領1萬5000元報酬」

每個月一萬五

他從 113 年 5 月起擔任那家貿易公司的負責人。說好每月一萬五千元，最後總共領了七萬五千元。

「伊不曾進去駿銘公司內，關於駿銘公司每月營業收入額、銷貨、進貨之發票開立及取得等交易程序均不知情，伊僅是駿銘公司人頭負責人，配合申辦本案華南銀行帳戶」

「證明被告擔任駿銘公司之登記負責人期間，未僱用任何員工之事實」

「證明駿銘公司為無實際營業之人頭公司，被告為人頭負責人之事實」

公司帳戶被拿去做什麼

詐騙集團拿到那家公司之後，做的第一件事不是收錢，是拿公司的名義去向第三方支付業者申請註冊成特約商店。

判決附表記著：被害人依詐欺集團指示，拿著繳費代碼到超商用條碼繳費。錢先進第三方支付業者，再由業者轉匯進那家公司的銀行帳戶，「隨即遭轉匯至不明帳戶，以此方式製造金流之斷點」。

那四張銷貨單

偵查的時候，他提出了四張銷貨單據，想證明公司真的有在做生意。

「均為另案被告……依暱稱『普拿疼』指示，所製作之虛偽不實銷貨單，供被告於接受本署偵查詢問時，用以謊稱駿銘公司有與客戶進行交易行為之情事」

判決結果：幫助犯一般洗錢罪，有期徒刑四月，併科罰金一萬元，犯罪所得七萬五千元扣除已賠償被害人的部分，沒收四萬二千元。

「他需要一家可以開發票的公司」

「『林家鋒』說他需要一家可以開發票的公司，請我登記為奎達公司負責人及去辦奎達永豐帳戶、約轉帳號事宜」

「一家可以開發票的公司」。

他在 111 年 1 月登記為公司負責人，2 月以公司名義辦了銀行帳戶、網路銀行和約定轉帳，然後把存摺、印章、提款卡、網銀密碼全部交給對方。

那個帳戶後來的用途，判決寫得很細：一位被害人被假投資 APP騙了八十萬之後申請出金，詐騙集團用這家公司的帳戶匯了三萬元給他，「令陳方深信不疑」，於是他又陸續匯了五十六萬。

判決：幫助詐欺取財罪，有期徒刑五月。

法院怎麼看「人頭公司」這件事

「本案被告先配合指示設立人頭公司，再以人頭公司名義申辦本案2帳戶，並將本案2帳戶資料交予『全州』使用，犯罪情節，顯較常見之提供個人金融帳戶資料為重」

二審撤銷原判決，改判有期徒刑一年六月，併科罰金十萬元。

但不是所有掛名都有罪

「公司或商號實際負責人未將自己登記為負責人，而另覓他人為登記負責人（即人頭負責人）之原因本有多端，固有部分藉此方式隱匿不法行為、規避或減輕……」

這一則的攔截點

最後

四件判決裡的人，拿到的錢是這樣的：一位每月一萬五、總共七萬五；一位判決沒有記載報酬；一位判決記載被害金額逾一千四百萬。